在公开征求意见一年后，事关银行业金融机构信贷管理和金融服务的“三个办法”于近日正式发布。2月2日，金融监管总局发布《固定资产贷款管理办法》《流动资金贷款管理办法》《个人贷款管理办法》（以下简称《固贷办法》《流贷办法》《个贷办法》，并统称“三个办法”），对原有办法和指引中贷款用途、对象范围、受托支付金额、贷款期限要求等内容进行优化完善。“三个办法”将于2024年7月1日起施行。

十余年来，原银监会发布的《固定资产贷款管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》等信贷管理制度（以下简称“三个办法一个指引”），在提高商业银行信贷管理水平、防控信用风险和服务实体经济方面发挥了积极作用。近年来，随着我国经济社会的持续发展，对金融服务实体经济提出了新的要求，相关规定表现出一定的局限性和滞后性，需要更新调整，以更加适应当前信贷业务的发展趋势。

工银国际首席经济学家程实告诉《金融时报》记者，此次修订及时明确和优化了监管要求，并将新的业务场景纳入监管，确保了监管与实践的同步，满足了金融监管与时俱进的需要，也有助于金融监管更加“有棱有角”，更具权威和执行效力。

据了解，本次修订包括六项重点内容。一是合理拓宽固定资产贷款和流动资金贷款的用途及贷款对象范围，优化流动资金贷款测算要求，满足信贷市场实际需求。二是调整优化受托支付金额标准，适度延长受托支付时限要求，提升受托支付的灵活性。三是结合信贷办理线上需求，明确视频面谈、非现场调查等办理形式，适配新型融资场景。四是明确贷款期限要求，引导商业银行有效防范贷款期限错配风险，进一步优化贷款结构。五是进一步强化信贷风险管控，推动商业银行提升信贷管理的规范化水平。六是将《项目融资业务管理规定》作为专章纳入《固贷办法》。

“此次修订适度拓宽了固定资产和流动资金贷款的用途范围，合理优化了贷款办理流程，并更加注重流动资金贷款的灵活性，使银行信贷能够更加高效、更为精准地为实体经济提供切实支持。”程实评价说。

“‘三个办法’是商业银行的基本制度遵循，是各类信贷产品与服务的‘根’。”中国建设银行信贷管理部副总经理李红骏表示，“三个办法”能够更好地适应新形势下商业银行信贷业务实际，为规范商业银行经营行为提供基本遵循。商业银行可以结合本次修订增加专利权、著作权等知识产权办理贷款，持续提升金融产品和服务供给质效，巩固和增强经济回升向好态势。

修订后的“三个办法”合理拓宽了固定资产贷款和流动资金贷款的用途范围，并明确参照适用范围，着力涵盖当前市场各类合理的融资用途需求。同时，进一步明确借款人对象范围，有助于有效满足不同类型市场主体融资需求。

在明确用途范围之外，“三个办法”还划定了行为红线。比如，流动资金贷款不得用于股东分红，不得用于金融资产、固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。另外，对专利权、著作权等知识产权以及采矿权等其他无形资产办理的贷款，可根据贷款项目的业务特征、运行模式等参照《固贷办法》执行，或适用《流贷办法》。

为填补关于贷款期限的制度空缺，并有效防范贷款期限错配产生的风险，进一步优化贷款结构，“三个办法”明确了三类贷款的期限限制。其中，固定资产贷款期限一般不超过十年。确需办理期限超过十年贷款的，应由贷款人总行负责审批，或根据实际情况审慎授权相应层级负责审批。流动资金贷款期限原则上不超过三年，对经营现金流回收周期较长的，最长不超过五年。个人消费贷款期限不得超过五年。个人经营贷款期限一般不超过五年，对于贷款用途对应的经营现金流回收周期较长的，最长不超过十年。

招商银行副行长兼首席风险官朱江涛表示，“三个办法”进一步提升了信贷管理规范化水平，明确流动资金贷款、固定资产贷款、个人贷款期限要求，防范贷款期限错配产生的风险，推动银行进一步优化贷款结构。

招联首席研究员董希淼在接受《金融时报》记者采访时表示，“三个办法”对贷款期限进行相对严格的限制，能够有效防范贷款期限错配产生的风险，也有助减少贷款资金被套取、挪用的风险。

“考虑不同类型流动资金借款人差别较大，实际需求不尽相同，本次修订更加注重流动资金贷款的灵活性，支持商业银行积极发挥主观能动性。”前述金融监管总局有关司局负责人介绍说。

《流贷办法》明确，贷款人应根据借款人经营规模、业务特征、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，并提供了测算方法示例供参考。贷款人可根据实际需要，制定针对不同类型借款人的测算方法。对于小微企业借款人，贷款人可通过其他方式分析判断借款人营运资金需求。

“本次修订既遵循了原则性，又为差别化经营需求提供了一定的灵活度。”李红骏表示，“三个办法”对原有规定中存在局限性和滞后性的要求进行了更新。对于流动资金测算的规定，进一步规范了商业银行在开展业务过程的执行标准。

“三个办法”对贷款受托支付相关要求也进行调整。该有关司局负责人介绍，一是优化调整受托支付金额标准，与当前我国经济发展水平相适应。比如，对于固定资产贷款，明确向借款人某一交易对象单笔支付金额超过一千万元人民币的，应采用受托支付方式。二是将固定资产贷款受托支付时限最长放宽至十日，并明确在不可抗力情况下可由借贷双方协商确定具体的支付时限。三是增加借款人紧急用款相关规定，提高受托支付灵活性。其中明确，对于固定资产贷款、流动资金贷款及个人经营贷款，明确对贷款资金使用记录良好的借款人，在合同约定的贷款用途范围内，出现合理的紧急用款需求，贷款人经评估认为风险可控的，可适当简化受托支付事前证明材料和流程，并于放款后及时完成审核。

此外，今后不再对受托支付走款占比进行考核。贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制。

强化贷款用途管理是防控风险的必要手段。“三个办法”双管齐下，既加强防控贷款资金挪用，明确要求在借款合同中约定挪用贷款资金的相关责任，又健全银行内部贷款资金支付管控体系并深化金融科技应用，确保信贷资金按约定用途使用。

“三个办法”要求，贷款人应在合同中与借款人约定，借款人出现未按约定用途使用贷款等情形时，如个人经营贷被挪用于房地产领域等，借款人应承担的违约责任，以及贷款人可采取的提前收回贷款、调整贷款支付方式、调整贷款利率、收取罚息、压降授信额度、停止或中止贷款发放等措施，并追究相应法律责任。贷款人应健全贷款资金支付管控体系，加强金融科技应用，有效监督贷款资金按约定用途使用。发现借款人挪用贷款资金的，应按照合同约定采取相应措施进行管控。

董希淼表示，为加强信贷管理、防范金融风险，“三个办法”强化对贷款资金挪用行为的防控。首先，明确借款人出现未按约定用途使用贷款等情形时，应承担的违约责任，并可追究相应法律责任。其次，要求贷款人健全贷款资金支付管控体系，有效监督贷款资金按约定用途使用。但他也坦言，“信贷资金流向、用途监控是一个老大难问题”，建议将虚构贷款用途、挪用信贷资金的行为纳入征信系统，提高借款人违规成本，从源头上遏制个人消费信贷资金违规流入楼市、股市等。

2023年1月6日至2月6日，“三个办法”及《项目融资业务管理规定》面向社会公开征求意见，受到广泛关注。金融监管总局充分吸收科学合理的建议，并对贷款用途、受托支付、贷款期限、分期还款等内容予以进一步修改完善。

在采访中，多家银行有关负责人表示，将及时修订完善内部管理制度，促进信贷业务有序平稳过渡。

中国工商银行信贷与投资管理部主要负责人李夺表示，“三个办法”提出了明确的监管要求，也为商业银行设定了过渡期，兼顾了监管目的和商业银行业务实操。工商银行将按照新规要求做好部署落实，及时修订完善内部相关管理制度，配套开发完善相关系统功能，推动全行固定资产贷款、流动资金贷款、个人贷款等有序过渡和平稳运行。

李红骏表示，建设银行将按照“三个办法”规定，统筹做好相关决策部署，在监管规定的时间范围内，有计划、按步骤推进“三个办法”落地实施，及时完善内部管理制度规定，强化信用风险管控，进一步提升建设银行信贷管理的精细化和规范化水平。

朱江涛表示，“三个办法”更贴合现阶段信贷实际，与银行业数字化转型的适配度更高，对银行经营管理的指导更加清晰。招商银行将积极落实监管指导意见，在坚守风险合规底线的基础上，强化以客户为中心、为客户创造价值的经营理念，践行服务实体经济的社会责任，提升信贷管理能力和金融服务效率，推动高质量发展。